CFA LEVEL 1 –倫理學(xué)和職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

CFA是英文Chartered Financial Analyst的簡稱，是國際通行的一種金融投資從業(yè)者專業(yè)資格認(rèn)證，CFA資格由美國投資研究及管理專業(yè)協(xié)會(huì)（Association for Investment Management and Research，簡稱AIMR）進(jìn)行資格評(píng)審和認(rèn)定。要想獲得CFA資格證書，申請(qǐng)者除了需要通過三個(gè)等級(jí)全英文的資格認(rèn)證考試之外，還必須具有三年或三年以上的被美國投資研究及管理專業(yè)協(xié)會(huì)所認(rèn)可的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，遵守該協(xié)會(huì)公布的職業(yè)操守和道德準(zhǔn)則，并申請(qǐng)成為一名該協(xié)會(huì)的成員，具備這些條件后申請(qǐng)者才可獲得CFA資格證書，才可以成為特許財(cái)務(wù)分析師。

cfa

雇主與投資人對(duì)資產(chǎn)管理和金融分析師的信任必然是無條件的。投資管理專業(yè)人士要想贏得這種信任，誠信就必須是永遠(yuǎn)是不容置疑的品質(zhì)。要想贏得并保持使用CFA特許狀發(fā)的權(quán)利，嚴(yán)格遵守AIMR的道德準(zhǔn)則與掌握CFA計(jì)劃的知識(shí)整體是同等重要的。

但是，與很多其它行業(yè)不同的是，在投資行業(yè)中，區(qū)分道德行為與非道德行為的界限并不總是十分清楚的。只有清楚地理解如何應(yīng)用這些規(guī)則、法規(guī)和道德指南，投資專業(yè)人士才能安全地避免道德糾紛并正確地為他們的客戶及雇主服務(wù)。

下面給出投資管理和研究協(xié)會(huì)制定的道德操守和專業(yè)行為準(zhǔn)則，該準(zhǔn)則寫得很簡明扼要，所以真正地理解需要大家做相應(yīng)的題目，最好還是請(qǐng)大家看AIMR出版的

《Standards of Practice Handbook》，里面對(duì)AIMR規(guī)定的行為方式都有很細(xì)的說明，對(duì)考試很有幫助。

Code of Ethics and Standards of Professional Conduct

道德操守和專業(yè)行為準(zhǔn)則

投資管理和研究協(xié)會(huì)

1999 年5 月重新修訂

道德操守

投資管理和研究協(xié)會(huì)成員必須做到：

· 與公眾、客戶、未來客戶、雇主、員工和其他成員交往時(shí)表現(xiàn)出誠信、稱職、尊嚴(yán)和道德操守。

· 以符合專業(yè)和道德標(biāo)準(zhǔn)的方式，從事專業(yè)活動(dòng)，并鼓勵(lì)他人以同樣的方式從事活動(dòng)，以維護(hù)協(xié)會(huì)成員及行業(yè)的良好信譽(yù)。

· 努力保持并增進(jìn)自身能力以及本行業(yè)同仁之能力。

· 謹(jǐn)慎執(zhí)業(yè)，發(fā)揮獨(dú)立的專業(yè)判斷能力。

倫理和職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、證券法與監(jiān)管其涉及的內(nèi)容有：

①適用法律和監(jiān)管。它包括信用標(biāo)準(zhǔn)的本質(zhì)和適用性、相關(guān)法規(guī)、監(jiān)管團(tuán)體的組織和目的。②職業(yè)準(zhǔn)則和標(biāo)準(zhǔn)。它包括倫理準(zhǔn)則、職業(yè)操守標(biāo)準(zhǔn)、ICFA有關(guān)規(guī)章、AIMR有關(guān)規(guī)章。③倫理標(biāo)準(zhǔn)和職業(yè)義務(wù)。它包括與客戶、公眾、公司管理者、雇主、助手及其他分析師的關(guān)系，內(nèi)部信息問題，監(jiān)管責(zé)任，研究報(bào)告和投資建議，補(bǔ)償利益沖突，信用責(zé)任（以上為初級(jí)應(yīng)考內(nèi)容），職業(yè)道德，投資適宜性。④倫理行為的問題識(shí)別與管理。它包括信用責(zé)任，內(nèi)部交易，公司治理和機(jī)構(gòu)投資者，“謹(jǐn)慎人”原則（以上為中級(jí)加考內(nèi)容），能力和合適的關(guān)心，安排和接受站償?shù)睦鏇_突，一般企業(yè)倫理價(jià)值和義務(wù)，倫理組織變化（以上為高級(jí)加考內(nèi)容）。

CFA中倫理和職業(yè)準(zhǔn)則這一部分的復(fù)習(xí)和準(zhǔn)備與其它幾部分內(nèi)容不同，倫理和職業(yè)準(zhǔn)則需要學(xué)員集中精力看AIMR在1999年制定的道德操守和專業(yè)行為準(zhǔn)則。該準(zhǔn)則的每一個(gè)條目下有幾個(gè)子條，每個(gè)總的條目和子條都要記熟，重要的是能夠正確的理解并能加以應(yīng)用，在實(shí)際的考試中，通常會(huì)有一些人物和情節(jié)提供給你，你需要通過你對(duì)道德操守和專業(yè)行為準(zhǔn)則的理解來判斷某人是否遵守或是違反了職業(yè)道德。

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