老師，我想問下像a問這種題目，其實就是在問某個環(huán)節(jié)有哪些內(nèi)控是嗎，并且再詳細解釋一下。 比如這里payroll 環(huán)節(jié)除了答案給的那些之外，我是不是還可以寫： 用到的單據(jù)（HR的clerk personal files）保證沒有假的員工。////joiner/leaver form（HR通知payroll process ） 內(nèi)控流程：clerk 不能改standing data防止fraud///付款前要授權(quán)/////現(xiàn)金發(fā)工資要簽收

談宸俐 發(fā)布于：2020-12-04 22:26:31 瀏覽192次   ACCA AA
題目是不是可以再換一個比如sales/purchase system 問key controls audit can rely？ 就相當于寫單據(jù)/系統(tǒng)+職責(zé)分離+必要內(nèi)控流程 這三塊來套
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Crystal 發(fā)布于2020-12-05 09:24:22

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